Lépjen kapcsolatba velünk
 Időtartalma 14 órák

Kurzusleírás

Bevezetés a CRS-be és a globális adótranszparenciába

  • A CRS és az automatikus információcsere (AEOI) története és célja
  • Kinek kell jelentenie: Jelentő Pénzügyi Intézmények és a jelentendő számlák köre
  • Hogyan kapcsolódik a CRS a FATCA-hoz, és hol fedik át, illetve térnek el egymástól a követelményeik

Jogi és szabályozási keretrendszer

  • Joghatósági implementációs modellek és jogi eszközök (MCAA, belföldi jogszabályok)
  • Az átvilágítást és a kört érintő legutóbbi egységes szerkezetbe foglalt szövegek és módosítások
  • Megfelelési kötelezettségek, határidők és szankciók a meg nem felelés esetén

Az átvilágítás alapjai: az adóügyi illetőség azonosítása

  • Szükséges dokumentáció: önigazolások és megbízható okirati bizonyítékok
  • Indíciumkeresési eljárások új és már meglévő számlák esetén
  • Az átvilágítás tágabb megközelítése és az AML/KYC-információk felhasználása az adóügyi illetőség meghatározásához

A CRS üzemeltetése: ügyfél-átvilágítás, adatrögzítés és rendszerek

  • CRS-ellenőrzések beépítése az ügyfél-átvilágítási és időszakos felülvizsgálati munkafolyamatokba
  • A jelentéshez szükséges adatelemek és gyakorlati megközelítések az adatminőséghez és -megőrzéshez
  • Automatizálás és szállítói eszközök használata a manuális folyamatokkal szemben; szempontok a szolgáltatók számára

FATCA-szerű követelmények és összehasonlító legjobb gyakorlatok

  • Kulcsfontosságú közös pontok a FATCA-val (besorolás, jelentési mechanizmusok, jogalanyok és kedvezményezettek kezelése)
  • Tervezendő különbségek (hatókör, kétoldalú vs. többoldalú implementáció, joghatósági eltérések)
  • Gyakorlati leképezési feladatok: FATCA-kontrollok átalakítása CRS-kompatibilis folyamatokká

Jelentés, cseremechanizmusok és auditfelkészültség

  • CRS-jelentések formátumai és továbbítási csatornái; joghatósági benyújtási követelmények
  • Felkészülés az auditokra és szabályozói felülvizsgálatokra: dokumentáció, nyomon követhetőség és az átvilágítás bizonyítéka
  • Minta jelentési munkafolyamatok és egyeztetési ellenőrzések

Kockázatkezelés, irányítás és belső kontrollok

  • Irányítási keretrendszerek, szabályzatok és feladatmegosztás tervezése a CRS-megfeleléshez
  • Képzés, minőségbiztosítás és kivételkezelés összetett/jogalanyi számlák esetén
  • Helyreállítási utak és több joghatóságot érintő koordináció a régi számlák esetén

Gyakorlati laborok és esettanulmányok

  • Labor: Minta számlafájlok és önigazolások áttekintése és validálása; a jelentési kötelezettség meghatározása
  • Labor: Egyszerű adatkinyerési és jelentési ellenőrzőlista konfigurálása; mock CRS XML kivonat készítése
  • Esettanulmány: Összetett jogalanyi struktúrák, trösztök és tényleges tulajdonosok kezelése a CRS-szabályok szerint

Összefoglalás és következő lépések

Követelmények

  • Pénzügyi szolgáltatások vagy megfelelési funkciók ismerete
  • Alapvető adózási fogalmak és ügyfél-átvilágítás ismerete
  • AML/KYC folyamatokban szerzett tapasztalat előny, de nem követelmény

Célközönség

  • Megfelelési tisztviselők és jogi csapatok
  • Ügyfél-átvilágítási, KYC és ügyfél-átvilágítási munkatársak
  • Adóbevallási és operatív csapatok pénzügyi intézményekben

Résztvevők száma


Ár per résztvevő

Vélemények (3)

Közelgő kurzusok

Rokon kategóriák