Kurzusleírás
Bevezetés a CRS-be és a globális adótranszparenciába
- A CRS és az automatikus információcsere (AEOI) története és célja
- Kinek kell jelentenie: Jelentő Pénzügyi Intézmények és a jelentendő számlák köre
- Hogyan kapcsolódik a CRS a FATCA-hoz, és hol fedik át, illetve térnek el egymástól a követelményeik
Jogi és szabályozási keretrendszer
- Joghatósági implementációs modellek és jogi eszközök (MCAA, belföldi jogszabályok)
- Az átvilágítást és a kört érintő legutóbbi egységes szerkezetbe foglalt szövegek és módosítások
- Megfelelési kötelezettségek, határidők és szankciók a meg nem felelés esetén
Az átvilágítás alapjai: az adóügyi illetőség azonosítása
- Szükséges dokumentáció: önigazolások és megbízható okirati bizonyítékok
- Indíciumkeresési eljárások új és már meglévő számlák esetén
- Az átvilágítás tágabb megközelítése és az AML/KYC-információk felhasználása az adóügyi illetőség meghatározásához
A CRS üzemeltetése: ügyfél-átvilágítás, adatrögzítés és rendszerek
- CRS-ellenőrzések beépítése az ügyfél-átvilágítási és időszakos felülvizsgálati munkafolyamatokba
- A jelentéshez szükséges adatelemek és gyakorlati megközelítések az adatminőséghez és -megőrzéshez
- Automatizálás és szállítói eszközök használata a manuális folyamatokkal szemben; szempontok a szolgáltatók számára
FATCA-szerű követelmények és összehasonlító legjobb gyakorlatok
- Kulcsfontosságú közös pontok a FATCA-val (besorolás, jelentési mechanizmusok, jogalanyok és kedvezményezettek kezelése)
- Tervezendő különbségek (hatókör, kétoldalú vs. többoldalú implementáció, joghatósági eltérések)
- Gyakorlati leképezési feladatok: FATCA-kontrollok átalakítása CRS-kompatibilis folyamatokká
Jelentés, cseremechanizmusok és auditfelkészültség
- CRS-jelentések formátumai és továbbítási csatornái; joghatósági benyújtási követelmények
- Felkészülés az auditokra és szabályozói felülvizsgálatokra: dokumentáció, nyomon követhetőség és az átvilágítás bizonyítéka
- Minta jelentési munkafolyamatok és egyeztetési ellenőrzések
Kockázatkezelés, irányítás és belső kontrollok
- Irányítási keretrendszerek, szabályzatok és feladatmegosztás tervezése a CRS-megfeleléshez
- Képzés, minőségbiztosítás és kivételkezelés összetett/jogalanyi számlák esetén
- Helyreállítási utak és több joghatóságot érintő koordináció a régi számlák esetén
Gyakorlati laborok és esettanulmányok
- Labor: Minta számlafájlok és önigazolások áttekintése és validálása; a jelentési kötelezettség meghatározása
- Labor: Egyszerű adatkinyerési és jelentési ellenőrzőlista konfigurálása; mock CRS XML kivonat készítése
- Esettanulmány: Összetett jogalanyi struktúrák, trösztök és tényleges tulajdonosok kezelése a CRS-szabályok szerint
Összefoglalás és következő lépések
Követelmények
- Pénzügyi szolgáltatások vagy megfelelési funkciók ismerete
- Alapvető adózási fogalmak és ügyfél-átvilágítás ismerete
- AML/KYC folyamatokban szerzett tapasztalat előny, de nem követelmény
Célközönség
- Megfelelési tisztviselők és jogi csapatok
- Ügyfél-átvilágítási, KYC és ügyfél-átvilágítási munkatársak
- Adóbevallási és operatív csapatok pénzügyi intézményekben
Vélemények (3)
Hogyan kezeljük az üzleti pénzügyeket
surprise mtileni - Hatima Holdings (Pty) ltd
Kurzus - Learning Xero
Gépi fordítás
Rugalmasság a kurzusok lebonyolításában és az interaktív megközelítés. Az oktató nyitott volt a kérdésekre, világosan tisztázta a kétségeket, és figyelembe vette a résztvevők javaslatait az órák során. A képzés jól strukturált és informatív volt.
Soundarya Mohan - Mizuho Bank Europe N.V.
Kurzus - Financial Analysis in Excel
Gépi fordítás
Jó kommunikáció, nyitott a vitára, érdekes és elvonuló maradandó
Ahmet Keyman - Keytrade AG
Kurzus - Management Accounting and Finance for Non-Finance Professionals
Gépi fordítás